二道河农场有限公司农机购置补贴
工作运行内部控制制度
第一章 总 则
第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，结合有限公司实际，制定本制度。
第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理界定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控。
第三条 总局农机局实施农机购置补贴工作，应当遵守本制度。
第四条 实施内部控制制度，遵循下列原则：
（一）覆盖补贴工作全部流程；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行和监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节；
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学和高效运行。
第五条 内部控制制度实行总局党委领导下的分工负责制。总局主管领导发挥决策作用，负责领导补贴工作。总局农机局承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。充分发挥纪委、监察、审计等作用，对内部控制的建立和实施情况进行监督。
第二章 实施机制
第六条 根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理：
（一）补贴产品补贴额测算及确定；
（二）补贴资金指标分配及管理；
（三）补贴产品分类归档；
（四）补贴产品管理及系统录入；
（五）补贴政策落实绩效考核；
（六）补贴产品违规经营行为查处；
（七）投诉举报调查处理。
第七条 实施内部控制制度，按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行：
（一）民主决策机制。坚持实行科学民主决策，重要工作事项由农机购置补贴领导小组会议讨论确定；重大技术性事项由农机购置补贴领导小组提出意见并报分公司农业发展部审定；
（二）内部监督机制。自觉接受有关方面的监督，自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改，重大问题及时向分公司农业发展部请示报告；
（三）岗位责任制。实行岗位责任制，按照职责分工，各司其职、各负其责、协调配合。农机购置补贴领导小组带头严格遵守纪律，认真执行农机购置补贴各项制度。公司农业发展部全体成员认真履职尽责，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行；
（四）管理层级权限。有限公司农机购置补贴工作实行农机购置补贴领导小组领导下的分工负责制，发展部部长领导负责农机补贴全面工作，农机科长负责农机补贴具体工作。农机科每位工作人员及各管理区农机副主任对农机科科长负责，按照各自分工负责本岗位工作，密切配合，互相协作，做好工作；
（五）制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，均经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行；
第三章 内控流程
第八条 农机购置补贴政策实施管理在总局农机局设置经办岗、审核岗、管理岗，负责办理具体工作并组织落实。
（一）经办岗。负责补贴额测算、补贴资金分配、补贴产品分类归档、补贴辅助管理系统信息录入及系统管理维护、补贴政策落实绩效考核、补贴产品违规经营行为的查处、投诉举报调查处理和补贴监督管理等具体工作。
（二）审核岗。负责经办岗办理结果审核。
（三）管理岗。负责对经办岗、审核岗办理结果审核。
第九条 补贴额一览表确定，按照下列要求组织实施：
（一）农机科根据国家相关要求及农场种植结构调整情况，进行补贴资金测算，补贴身份确定，核验手续制定实施方案；
（二）农机购置补贴领导小组，对制定的各项方案进行审核；
（三）有限公司制定农机购置补贴方案上报分公司农业发展部备案；
（四）农机科将制定的补贴方案、享受补贴人员名单、补贴一览表等各项信息在垦区农机化信息网上进行公示。
第十条 补贴产品分类归档，按照下列要求组织实施：
（一）发布通知。根据补贴一览表的补贴范围，各管理区知道购机户在农机补贴App软件上进行补贴申请；
（二）材料收集整理。购机户在申请通过后将补贴材料提交到农机科；
（三）对补贴机具进行集中核验；
（四）在补贴系统中核验通过的机具在系统中进行公示。
（五）公示通过和进行申请结算
第十一条 补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理，按照下列要求组织实施：
（一）受理登记。农机科设立专项记录本和工作台账，记载补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理受理情况；
（二）会议研究。农机科在收到投诉举报后召开补贴领导小组工作会议，开展补贴产品违规经营行为的查处工作；投诉问题较严重的要向分公司主管领导报告，根据批示意见组织开展工作；
（散）结果公布与执行。处理结果及时公布，并监督被处理人的整改与执行情况；涉及司法违规的，移交相关部门处理。
第四章 风险管控
第十二条 防范补贴额确定风险，采取以下应对策略：
（一）力求全面客观。领导小组对补贴实施方案审议，力求调整客观公正，符合农场实际；
（二）落实反馈机制。实施情况向社会公示
第十三条 防范补贴产品管理及系统录入风险，采取以下应对策略：
（一）专人负责，接受社会监督；
（二）加强对基层录入工作的指导和监督。
第十四条 防范延伸绩效管理风险，采取以下应对策略：
（一）强化制度落实。制定贴工作的绩效指标，提高绩效指标的针对性，组织开展绩效管理培训，提高各管理区对绩效指标的理解认知水平；
（二）强化抽查监督。农机科积极开展农机工作抽查，抽查结果纳入管理区考核管理；
（三）强化考评机制。对各管理区补贴工作进行考核；
（四）强化结果运用。将考核情况综合运用到各项工作之中。
第十五条 防范违规经营查处和投诉举报调查处理风险，采取以下应对策略：
（一）明确工作规范。研究制定农机补贴违规处理工作规定，明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求；
（二）依法依规查处。严格遵守法律法规，严格执行法律程序，严格落实法律制度，严格依法开展查处工作；
（三）接受社会监督。公布咨询、投诉电话，按规定受理投诉举报；
（四）落实地方责任。推动健全“以违规行为发生地处理为主”的工作机制；
（五）加强信息公开。受理的举报投诉及时向投诉人反馈，查实的违规行为按照相关规定及时公布查处结果。
二道河农场有限公司农业发展部
2022年4月25日
